Отражение расходов с прошлого периода при раздельном учете

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: Добрый день! Подскажите, пожалуйста, ООО ведет раздельный учет ОСНО (опт)+ЕНВД (розница), с момента создания  и за 3 кв.2014г не было выручки, но были расходы в 3 квартале, они должны распределяться пропорционально выручке, но ее нет, если организация подаст в налоговую нулевую декларацию по налогу на прибыль за 3 кв., сможет ли она без проблем при этом показать эти расходы в 4 кв. или в следующем году? если да, то нужно будет тогда подавать уточненку?

  В 3 квартале не было никакой выручки? Ни оптовой, ни розничной?
• Цитата: Добрый день!Цитата: Добрый день! Подскажите, пожалуйста, ООО ведет раздельный учет ОСНО (опт)+ЕНВД (розница), с момента создания  и за 3 кв.2014г не было выручки, но были расходы в 3 квартале, они должны распределяться пропорционально выручке, но ее нет, если организация подаст в налоговую нулевую декларацию по налогу на прибыль за 3 кв., сможет ли она без проблем при этом показать эти расходы в 4 кв. или в следующем году? если да, то нужно будет тогда подавать уточненку?В 3 квартале не было никакой выручки? Ни оптовой, ни розничной

  Да, не было никакой выручки
• Добрый день!
  
  Что-то у Вас не так...
  
  Если в 3 квартале у вас полностью не было выручки по ЕНВД, то у Вас и не самого ЕНВД не должно было быть.
  
  Короче ситуация формально такова.
  Если Вы снялись с учета, как плательщика ЕНВД, то все расходы должны бть отнесены на ОСНО.
  Если не снимались, Вы должны были продолжать платить ЕНВД и, стало быть, все расходы относятся  ЕНВД.
  
  Успехов!